审计委员会细则制定 - 2025 年 9 月 11 日第三届董事会第十八次会议通过《董事会审计委员会工作细则》[3] 审计委员会构成 - 成员 3 名董事，含 2 名独立董事，至少 1 名会计专业人士[8] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[8] 审计委员会运作 - 至少每季度开会 1 次，向董事会报告 1 次[10] - 2/3 以上委员出席可开会，决议需全体委员过半数通过[15] 会计师事务所相关 - 原则上年报审计期间不改聘，改聘需经系列流程[19] - 续聘、改聘均需形成意见后经董事会、股东会决议[20][21] 其他 - 成员任期与董事会一致，设主任委员由独立董事担任[8] - 应出具年度内部控制自我评价报告[23] - 细则自通过之日生效，由董事会解释修改[24]