审计委员会工作细则修订 - 2025年9月24日董事会审议通过修订议案，7票同意[3] 审计委员会组成与选举 - 成员3名董事，独立董事过半数，会计专业独董任召集人[8] - 委员由董事长等提名，全体董事过半数选举或罢免[8] - 主任委员由会计独董担任，委员内选举报董事会批准[8] 审计委员会任期与会议 - 任期与董事会一致，独董连续任职不超6年[8] - 每季度至少开一次会，必要时可开临时会[21] - 会议须三分之二以上成员出席[21] 审计委员会职责 - 监督评估内外审计工作，提议聘请或更换外审机构[11] - 审核财务信息及披露，监督评估内部控制[11] 审计委员会会议相关 - 可视频、电话开会，公司提前三日提供资料[23] - 召集人主持，不能履职时指定独董代行[23] - 成员有利害关系回避，意见无效时董事会审议[23] - 会议记录保存十年，意见书面提交董事会[23] - 委员连续两次不出席，董事会可罢免[24] - 必要时可邀请相关人员列席[24] 工作细则其他 - 由董事会解释修订，未尽事宜按法规和章程执行[26][27] - 自董事会决议通过之日起生效[28]