制度修订 - 2025年9月25日公司召开会议审议通过《修订<信息披露事务管理制度>》[3] - 制度于2025年9月26日生效[60][61] 披露要求 - 及时、公平披露可能影响股价和投资决策的信息，保证真实、准确、完整[8] - 重大事件最先触及董事会决议等时点后及时首次披露[12] - 筹划重大事项持续时间长应分阶段披露进展并提示风险[13] - 未达披露标准但董事会认为可能影响股价或决策的事件应及时披露[14] - 公司及相关信息披露义务人可自愿披露与投资决策有关信息[15] - 涉及国家秘密应豁免披露，涉及商业秘密符合条件可暂缓或豁免披露[15] 定期报告 - 会计年度结束之日起4个月内披露年度报告，2个月内披露中期报告，1个月内披露季度报告，一季度报告披露时间不得早于上一年度报告[18][19] - 预计年度经营业绩和财务状况出现7种情形之一，应在会计年度结束之日起1个月内预告[22][23] - 业绩快报、预告财务数据与实际差异幅度达20%以上或盈亏方向变化，应及时披露修正公告[23] - 预计不能在2个月内披露年度报告，应在2个月内披露业绩快报[22] - 定期报告披露前业绩泄露或传闻致股票异常波动，应及时披露业绩快报[22] 交易披露 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等标准之一应及时披露[26] - 与关联自然人成交金额30万元以上、与关联法人成交金额占最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元，履行审议程序后及时披露[26] 其他重大事项披露 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况应及时披露[30] - 控股股东等质押股份占其所持股份比例达50%以上需披露[32] - 重大诉讼涉案金额超1000万元且占最近一期经审计净资产绝对值10%以上应披露[33] - 直接或间接持有公司5%以上股份股东，持股比例每增减5%应披露变动情况[34] - 公司出现停产等重大风险情形应及时披露[35] - 营业用主要资产抵押等一次超过总资产30%应及时披露[37] - 控股股东等占用公司资金应及时披露[37] - 公司变更会计政策等情况应及时披露[37] - 公司被纳入失信联合惩戒对象应及时披露[37] - 公司涉嫌违法违规被调查等情况应及时披露[37] - 董事等无法正常履职达3个月以上需披露[38] - 购买原材料等合同金额占最近一期经审计总资产50%以上且超5000万元需披露[38] - 出售产品等合同金额占最近一个会计年度经审计营业收入50%以上且超5000万元需披露[38] 内部管理 - 定期报告编制后经审计委员会全体成员过半数通过提交董事会审议[41] - 信息披露文件等保存期限为十年[48] - 持有公司5%以上股份股东等涉及股权变动等事项应告知董事会秘书[47] - 审计委员会和独立董事发现信息披露重大缺陷，董事会不改正应报告证券交易所[45] - 董事等知悉未公开重大信息应报告董事会并通知董事会秘书[46] - 审计委员会对定期报告出具书面审核意见并履行监督职责[45] - 董事会确保信息披露真实准确完整，检查发现问题及时改正并披露工作情况[45] 信息管理 - 信息同时向所有投资者披露，不得提前泄露[51] - 对非正式公告信息严格管理，防止泄漏重大信息[51] - 财务信息披露前执行内控和保密制度，确保真实准确[52] - 实行内部审计制度，董事会设审计委员会[52] - 年度财务报告需经合规会计师事务所审计[52] - 加强对外发布信息管理，防止泄露重大信息[54] - 对外发布信息需经证券部门，由董事会秘书审核签发[54] - 董事会秘书为投资者关系活动负责人[54] - 子公司和参股公司重大事件，公司应履行披露义务[55]