内部审计部门设置 - 公司设立内部审计部门，设专职负责人，对董事会负责[4][5] 审计工作规范 - 审计人员与被审计对象有利害关系应回避[9] - 至少每季度报告工作，每年提交审计报告[11] 审计委员会职责 - 指导监督审计制度，审阅年度计划并督促实施[9] - 督导内部审计部门至少每半年检查重大事项[12] 资料保存与报告披露 - 审计相关资料保存十年，公司出具内控评价报告[13][18] - 应在指定网站披露内控自评和审计报告[19] 违规处理与制度执行 - 对违规部门、个人及审计人员可处分追责[21][26] - 制度依法律法规和章程执行，由董事会解释[23][24] - 制度经董事会审议通过生效实施[25]