投资范围与原则 - 制度适用于公司及各级子、分公司[9] - 产业性固定资产投资指1000万元以上重大投资[7] - 投资遵循把准方向、规范行为、提高回报、严控风险原则[11] 组织与职责 - 成立重大投资项目评估小组，组长由党委书记、董事长担任[15] - 经营管理部负责固定资产投资，财务管理部负责财务性投资，证券投资部负责其他投资[15] 融资与风控 - 财务部门拓宽融资渠道，控制财务费用，防范债务风险[15] - 风控部门审核项目法律文书，防范法律纠纷[16] 主业与投资计划 - 公司主业经董事会审议批准并备案后核定[17] - 年度投资计划2月末前报送，半年度投资计划8月末前调整，超10%需重新决策[22][24] 项目申报与审批 - 股权投资和大额固定资产投资需完成建议书或预可研报告方可列入年度计划[23] - 投资主体确定1000万元以上固定资产投资需编制可研报告[26] 决策程序 - 提交董事会审议项目需经评估小组、党委会、战略委员会前置研究[20] - 重大和新领域投资项目由第三方考察评估[26] 特殊项目管理 - 特别监管类投资项目委托专业机构论证并专家评审[29] - 并购重组项目提交专项审计报告等文件[12] 参股权益 - 参股比例达20%及以上或为第二大股东享有至少1名董事提名权[42] - 对满5年未分红参股企业股权开展价值评估[43] 授权与审批 - 产品注册商标授权参股企业使用，1000万元以下由总经理办公会审批[44] 投资后续管理 - 投资交割后1个月内取得《出资证明书》并归档[49] - 全资及控股项目交割后3个月内制定配套管理制度[50] 报告与审计 - 投资亏损超20％及时提交报告[51] - 公司将各类投资项目纳入内部审计，特别监管类专项审计[63] 违规处理 - 投资主体违规决策追究相关人员责任[66] - 未提交完备材料，公司原则上不予受理投资项目[67]