审计细则修订 - 2025年9月26日董事会通过修订《董事会审计委员会工作细则》议案[3] 审计委员会构成 - 成员由三名非高管董事组成，含两名独立董事，至少一名为会计专业人士[8] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[8] - 设主任委员一名，由独立董事中会计专业人士担任[8] 任期与会议 - 委员任期与同届董事会董事相同，独立董事连续任职不超6年[8] - 定期会议每季度至少一次，临时会议可提议召开[15] - 会议需三分之二以上委员出席，决议经全体委员过半数通过[16] 审计报告与评估 - 内部审计部门至少每年提交一次内部审计报告[15] - 审计委员会根据报告出具内部控制评估意见并报董事会[16] 其他规定 - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[19] - 会议档案保存不少于十年[20] - 细则由董事会解释，自通过日生效[23][24]