*ST建艺(002789) - 关联交易决策制度(2025年9月)
关联方界定 - 持有公司5%以上股份的法人或组织及其一致行动人为关联法人[7] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[9] 关联交易审批 - 与关联自然人交易超30万、与关联法人交易超300万且占净资产0.5%以上由董事会审批[14] - 与关联人交易超3000万且占净资产绝对值5%以上由股东会批准[14] 关联担保与资助 - 公司为关联人提供担保不论数额均经董事会后交股东会审议[14] - 公司不得为关联人提供财务资助,特定情形除外[15] 关联交易计算与披露 - 涉及“提供财务资助”等以发生额连续12个月累计计算[16] - 每年日常关联交易可预计当年度总金额提交审议披露[20] - 日常关联交易协议超三年每三年重新审议披露[22] 审议程序 - 董事会审议关联交易关联董事回避,非关联董事不足三人交股东会[22] - 关联交易决议须出席会议非关联股东表决权股份数二分之一以上通过[25] - 关联股东会前披露关联关系并回避,否则其他股东可申请[24] - 股东会审议关联交易不计关联股东表决权股份数[25] 其他 - 四类关联交易可申请豁免提交股东会审议[29] - 四类关联交易可免予履行相关审批义务[29] - 因关联人占用资源损失董事会应保护追责[31]