募集资金专户与协议 - 募集资金专户数量不得超投资项目个数[6] - 资金到位一月内签三方监管协议[6] - 协议提前终止一月内签新协议[6] 投资项目论证 - 项目搁置超一年需重新论证[9] - 超计划期限且投入未达50%需重新论证[10] 闲置资金使用 - 闲置资金补充流动资金单次不超十二个月[10] - 使用及归还均需二日内公告[11] 资金置换与节余处理 - 到账六个月内可置换自筹资金[17] - 节余低于10%董事会审议[18] - 节余达或超10%股东会审议[19] - 节余低于500万或1%年报披露[19] 检查与报告 - 审计部每季度检查资金情况[21] - 董事会2日内报告并公告审计报告[23] - 董事会每半年核查项目进展[23] 投资计划调整 - 实际与预计差异超30%调整计划并披露[23] 鉴证报告与制度规定 - 超半数独立董事同意可聘会计师出具鉴证报告[25] - 制度由董事会制订修改解释[27] - 股东会通过实施原制度废止[27]