内部审计制度 - 内部审计部至少每季度向审计委员会报告工作[9] - 每年度结束后提交内部审计工作报告[9][11] - 审计委员会督导至少每半年对特定事项检查一次[10] - 内部审计部至少每半年检查募集资金存放与使用情况[10] 审计范围与档案 - 内部审计范围包括公司及控股子公司[4] - 涵盖公司经营活动所有业务环节[11] - 当期审计档案自出具报告起至少保存5年[16] 报告披露 - 披露年度报告时披露年度内部控制评价报告[11]