内部控制制度 - 涵盖管理、业务、信息系统三个层面及各类业务[3] - 审计部每年对全资和控股子公司内控执行情况检查评估一次[6] 发展战略与决策 - 公司发展战略需经专家评审、董事会和战略委员会审议、股东会批准[8] 社会责任 - 重视安全生产，加大投入和维护管理，开展教育并建立预警报告机制[11] - 严格执行产品质量法，健全内部产品质量管理和考核制度[11] - 注重环保和资源节约，加大投入，改进工艺，降低能耗和排放[11] - 努力促进就业，实行公开公平公正招聘，保障劳动者权益[12] - 依法保护员工权益，完善培训、薪酬、休息等机制[12] - 支持公益慈善事业，组织内部慈善爱心基金会进行救助[13] 人力资源管理 - 制定人力资源总体规划和年度需求计划，完善引进制度[18] - 建立人力资源激励约束机制，设置业绩考核指标体系[19] 募集资金管理 - 募集资金投资项目需符合相关规定，不得用于财务性投资等[22] - 建立募集资金专户存储制度，与保荐机构、银行签三方监管协议[22] - 财务部门对募集资金使用设台账，审计部每季度检查[23] 财务管理 - 货币资金管理遵循预算管理、内控制度、内控程序原则[25] - 实施货币资金集中统一调度管理制度[26] 采购与销售管理 - 采购业务实行年度、月度采购预算管理制度[28] - 制定年度和月度销售计划，并经审批后执行[30] - 健全销售合同订立及审批制度，选择恰当结算方式[31] 关联交易、重大投资与担保 - 关联交易内部控制遵循诚实信用等原则，明确审批权限和审议程序[33] - 关联交易审议时关联董事和股东须回避表决，董事会决议须非关联董事过半数通过[34] - 重大投资内部控制遵循合法等原则，控制投资风险[37] - 指定专门机构对重大投资项目进行研究评估，监督执行进展[38] - 对外担保内部控制遵循合法等原则，严格控制担保风险[40] - 对外担保应要求对方提供反担保，谨慎判断反担保能力[40] - 公司及控股子公司对外担保由公司统一管理，未经批准下属子公司不得对外担保[42] 信息披露 - 按规定做好信息披露工作，董事会秘书为对外发布信息主要联系人[44] - 当出现影响股价情形时，责任人应及时向董事会和董事会秘书报告信息[44] - 董事会秘书应对内部重大信息分析判断，按流程进行披露[45] 内控缺陷评价 - 财务报告内控缺陷与利润表相关时，不同错报金额对应不同缺陷等级[47] - 财务报告内控缺陷与资产管理相关时，不同错报金额对应不同缺陷等级[47] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告内控缺陷评价定量标准执行[48] 内控检查与报告 - 通过内部审计部门定期检查内控缺陷，评估执行效果和效率并提改进建议[50] - 内部审计部门检查内控运行情况，形成内审报告向董事会、审计委员会通报[50] - 发现重大异常可能或已受重大损失，立即报告董事会并抄报审计委员会[51] - 董事会依据内审报告审议评估内控情况，形成内控自我评价报告[51] 其他 - 将内控制度执行情况作为绩效考核指标，建立责任追究机制[52]