内部控制制度 - 内部控制制度于2025年8月22日经第十届董事会第四次会议审议通过，无需提交股东会审议[2] - 公司董事会对内部控制制度的制订和有效执行负责[5] 内部控制要素与活动 - 内部控制要素包括内部环境、目标设定等八个方面[7] - 内部控制活动涵盖销售及收款、采购等所有营运环节[9] 关联交易 - 关联交易应遵循诚实信用等原则，明确股东会、董事会审批权限[11] - 审议关联交易时，关联董事和关联股东须回避表决[12] - 独立董事至少每半年查阅一次公司与关联方资金往来情况[13] 对外担保 - 对外担保应遵循合法、审慎等原则，严格控制担保风险[15] - 应明确股东会、董事会关于对外担保事项的审批权限及审议程序等[16] - 独立董事专门会议在董事会审议对外担保事项时事先审议并发表意见[16] - 公司财务部指派专人关注被担保人情况并定期向董事会报告[17] 募集资金 - 公司审计部至少每季度检查一次募集资金存放与使用情况并报告[19] - 公司董事会每半年度全面核查募集资金投资项目进展并出具报告[19] - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年对募集资金存放与使用情况现场检查[20] 重大投资 - 公司重大投资遵循合法、审慎、安全、有效原则控制风险[22] - 公司若进行衍生产品投资需制定决策、报告和监控措施并限定规模[22] - 公司若进行委托理财应选合格受托方并签订书面合同[22] 信息披露 - 公司应建立《公司信息披露管理制度》规范信息披露[25] 内控缺陷认定 - 公司董事会根据内控规范体系确定内控缺陷具体认定标准[28] - 财务报告内控缺陷定量标准中净资产错报重大缺陷为≥净资产1.5%且绝对金额大于500万元[28] 内控自查与报告 - 公司制定内部控制自查制度和年度自查计划，审计部定期检查内控缺陷并提改进建议[29] - 审计部将内控检查情况形成内部审计报告通报给董事会审计委员会[30] - 董事会依据内审报告审议评估内控情况，形成内控自我评价报告[30] - 内控自我评价报告至少含声明、总体情况、依据等内容[30] 绩效考核与追责 - 公司将内控制度执行情况作为内部机构和职能部门绩效考核重要指标[31] - 公司建立责任追究机制，查处违反内控制度责任人[33] - 审计部对拒绝提供资料等部门和个人提追责建议[33] - 内部审计人员以权谋私等行为将被追究责任[33] 制度执行 - 制度未尽事宜按法律法规和公司章程执行[35] - 制度自董事会批准之日起实施，由董事会修订和解释[35]