内部控制基本信息 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2] - 评价依据企业内部控制规范体系及相关法律法规[7] - 评价方法为抽样法及实地检查法[10] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内控一般缺陷：利润表潜在错报等有金额和可能性标准[12] - 财务报告内控重要缺陷：潜在错报金额介于一般与重大之间[12] - 财务报告内控重大缺陷：利润表潜在错报等有金额和可能性标准[12] - 非财务报告内控一般缺陷：直接财产损失小于70万元[15] - 非财务报告内控重要缺陷：直接财产损失70 - 2000万元[15] - 非财务报告内控重大缺陷：直接财产损失2000万元及以上[15] 特殊情况认定 - 涉及反舞弊等领域内控缺陷至少认定为重要缺陷[13] - 对以前财务报表重报等情形至少认定为重要缺陷[13] - 公司违反国家法律法规受100万元以上处罚认定为重大缺陷[15] 内部控制状况 - 2024年公司内控体系运行情况基本良好[6] - 上一年度未发现重大及重要内控缺陷，无整改事项[18] - 报告期内不存在财务及非财务报告内控重大、重要缺陷[19][20]