制度修订 - 2025年8月26日公司第四届董事会第五次会议通过修订《内部控制制度》议案，表决结果为同意5票、反对0票、弃权0票、回避0票[3] 制度目的与要素 - 内部控制制度目的包括遵守法规、提高效益效率等[5] - 建立和实施内部控制考虑内部环境等8个要素[8] 控制活动与管理 - 内部控制活动涵盖所有营运环节[10] - 对控股子公司管理控制包括建立管理制度等[12] 关联交易控制 - 关联交易内部控制遵循诚实信用等原则，明确审批权限和审议程序[15] - 确定关联方名单并及时更新，发生关联交易需履行审批、报告义务[15] - 审议关联交易时，关联董事和股东须回避表决[15] 对外担保与资金管理 - 对外担保应遵循合法等原则，严格控制风险[18] - 对募集资金进行专户存储管理，按规定使用并跟踪监督[22] 重大投资与信息披露 - 重大投资遵循合法等原则，控制投资风险[25] - 按规定做好信息披露工作，明确相关责任人及报告流程[28] 内部审计与自查 - 内部审计部门定期检查公司内部控制缺陷并提出改进建议[31] - 制定内部控制自查制度和年度自查计划[31] 评价与责任 - 董事会依据内部审计报告审议评估公司内部控制情况，形成自我评价报告[32] - 将内部控制执行情况作为绩效考核指标，建立责任追究机制[33]