制度审议 - 公司2025年8月27日召开会议通过《关于修订<内部审计制度>的议案》，7票同意[3] 制度内容 - 内部审计是对内控和风险管理等的评价活动[6] - 总体目标含提高会计信息质量等五项[6] - 审计对象包括各职能部门、控股子公司等[11] 机构设置 - 公司设内部审计部门，在董事会审计委员会领导下工作[7] 审计流程 - 被审计对象5日内对初稿提书面意见[20] - 内审部2个月内检查执行情况[21] - 审计机构1个月内建立审计档案[22] 生效时间 - 制度2025年8月28日生效实施[27][28]