制度审议 - 2025年8月27日公司第四届董事会第十二次会议审议通过《关于修订<对外投资管理制度>的议案》，尚需提交2025年第一次临时股东会审议[3] 投资定义 - 短期投资指持有时间不超过1年（含1年）的投资，长期投资指投资期限超过1年的投资[6] 董事会权限 - 董事会有权审议交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上但未达到50%的对外投资事项[10] - 董事会有权审议交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超过1000万元的对外投资事项[10] - 董事会有权审议交易标的最近一个会计年度相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超过1000万元但不超过5000万元的对外投资事项[10] - 董事会有权审议交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上但未达到50%，且超过150万元但不超过750万元的对外投资事项[10] - 董事会有权审议交易标的最近一个会计年度相关净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上但未达到50%，且超过150万元但不超过750万元的对外投资事项[10] 短期投资程序 - 公司短期投资程序中财务部需定期编制资金流量状况表[16] 证券保管制度 - 公司建立严格证券保管制度，至少由2名以上人员共同控制，证券投资操作人员与资金、财务管理人员分离[17] 长期投资分类 - 公司对外长期投资按性质分为新项目和已有项目增资[20] 交易审计评估 - 交易标的为股权，需对最近一年又一期财务会计报告审计，审计截止日距协议签署日不超六个月；为非现金资产，需评估，评估基准日距协议签署日不超一年[19] 投资项目管理 - 投资项目实行季报制，归口管理部门每季度汇报进度、预算等情况，投资预算调整需原审批机构批准[19] 投资收回转让 - 公司可在投资项目经营期满、经营不善破产等情况收回投资，在项目有悖经营方向等情况转让投资[21][22] 人员委派 - 公司对外投资组建合作、合资公司派董事，子公司派董事长和经营管理人员，人选由总经理会议提意见，董事长决定[24] 财务管理 - 财务部对对外投资全面财务记录和核算，长期投资财务管理由财务部负责，获取被投资单位财务报告[26][27] 审计监督 - 公司对子公司定期或专项审计，子公司会计核算和政策应遵循公司规定，每月报财务报表[27] - 公司可向子公司委派总经理或财务负责人监督财务状况，投资资产定期盘点或核对[27] 信息披露 - 公司对外投资按规定履行信息披露义务，子公司执行信息披露制度，及时准确提供信息[29] - 子公司对收购出售资产等重大事项及时报告公司董事会，明确信息披露责任人及部门[29][30] 制度生效解释 - 本制度经股东会审议通过生效，由董事会负责解释、修订[32]