关联交易制度修订 - 2025年8月27日公司第四届董事会第十二次会议审议通过《关于修订<关联交易管理制度>的议案》，尚需提交2025年第一次临时股东会审议[3] 关联方定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人，为关联法人[8] - 直接或间接持有公司5％以上股份的自然人，为关联自然人[8] 关联信息告知 - 公司董事、高管、持股5%以上股东及其一致行动人、实际控制人，应告知关联方情况[9] 审议流程 - 关联交易提交董事会前，需经独立董事专门会议全体过半数同意[11] - 董事会审议时关联董事回避，过半数非关联董事出席可举行，决议经非关联董事过半数通过，不足3人提交股东会[11] - 股东会审议时部分股东回避，关联股东表决权不计入有效总数（特殊情况除外）[12][14] 回避申请 - 关联董事主动申请回避，有争议由董事会向监管或律师确认，可列席无表决权[13] - 股东会前关联股东主动申请回避，有争议由董事会全体董事过半数决定，表决扣除关联股份[14] 关联方名单管理 - 公司确定关联方名单并及时更新，子公司交易时查阅判断并履行义务[8] 关联交易审批 - 与关联自然人低于30万元、与关联法人低于300万元或占比低于0.2％（除担保），董事会闭会时董事长批准[15] - 与关联自然人30万元以上、与关联法人占比0.2％以上且超300万元（除担保），董事会审议[16] - 与关联方成交占最近一期经审计总资产2%以上且超3000万元（除担保），需评估或审计报告，董事会审议后提交股东会[17] 特殊交易规定 - 公司不得向董事、高管提供借款，为关联方担保需合理逻辑，董事会审议披露后提交股东会[18] - 股东会审议为股东等关联方担保议案时，相关股东不参与表决，其他出席股东表决权半数以上通过[19] 日常关联交易 - 同一或不同关联方交易标的类别相关，按连续十二个月累计计算适用规定[17] - 首次日常关联交易依协议金额提交审议，无金额提交股东会[21] - 已执行协议主要条款变化或续签，依金额审议，无金额提交股东会[21] - 可预计总金额的日常关联交易依预计金额审议，超预计重新提交[21] - 日常关联交易协议超3年，每3年重新履行审议程序[22]