制度修订 - 2025年8月25日公司审议通过《修订<内部审计制度>》[2] 审计流程 - 审计部实施审计3日前送达审计通知书[18] - 被审计单位对报告有异议3日内交书面意见[18] - 审计部现场审计结束后15日内出具报告[19] - 被审计单位收到报告15日内送整改措施[19] - 被审计单位对处理意见有异议10日内向委员会申诉[19] - 委员会接到申诉10日内作处理决定[19]