内部控制评价 - 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[6] - 自2024年12月31日至报告发出日未影响评价结论因素[6] 评价范围 - 评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[7] - 评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[7] 治理结构与制度建设 - 公司设“三会一层”法人治理结构[9] - 董事会下设四个专门委员会[9] - 审计部对审计委员会负责，独立行使职权[10] - 完善人力资源管理体系，制定规章制度[10] - 持续致力于企业文化建设，加强宣传[11] - 建立涵盖多方面的控制措施[13] - 建立信息与沟通制度，收集内外部信息[14] - 建立内部控制监督制度，及时整改缺陷[15] - 对货币资金收支保管建立严格程序，岗位分离[16] - 制定多项业务管理制度[17] - 建立严格信息披露制度，明确规则流程[18] - 依据规范开展内部控制评价工作[20] 缺陷认定标准 - 财务报告内控总资产错报超1%为重大缺陷[20] - 财务报告内控净资产错报超2%为重大缺陷[20] - 财务报告内控营收错报超1%为重大缺陷[20] - 财务报告内控重大缺陷含更正财报等情况[1] - 财务报告内控重要缺陷含会计政策内控缺陷等[1] - 非财务报告内控重大缺陷绝对损失超资产1%[22] - 非财务报告内控重要缺陷损失占比0.5%-1%[22] - 非财务报告内控一般缺陷损失小于资产0.5%[22] - 非财务报告内控重大缺陷含严重违法等[23] - 非财务报告内控重要缺陷含财产重大损失等[23] 整体情况 - 2024年12月31日公司无财务和非财务内控重、要缺陷[24] - 本年度公司优化完善内控体系，整体运行有效[25]