内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制合理性、完整性及有效性进行评价[3] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[6] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[8] 业务与风险 - 纳入评价范围业务含组织架构、发展战略等[9] - 需重点关注高风险领域有担保业务、关联交易等[11] 制度与管理 - 公司对货币资金收支建立严格授权批准程序[12] - 制定采购与付款等多项管理制度[12] - 制定对外投资等管理办法[14] 内控缺陷标准 - 明确财务与非财务报告内控缺陷定量、定性标准[16][18][19][21] 报告期情况 - 报告期内无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[23] - 无其他内部控制相关重大事项说明[24]