投融资管理制度审议 - 投融资管理制度于2025年8月26日经第二届董事会第十九次会议审议通过，尚需提交公司股东会审议[2] - 本制度经公司股东会审议通过后生效施行[42] 投资项目决策标准 - 投资项目交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等标准之一时，需提交董事会审议[8] - 投资项目交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等标准之一时，需提交股东会审议[10] - 公司投资项目交易标的为资产，连续十二个月内累计计算达到最近一期经审计总资产30%，需提交股东会审议并经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[14] 交易金额计算 - 交易涉及资产总额计算时，同时存在账面值和评估值的以孰高为准[8] - 交易成交金额指支付的交易金额和承担的债务及费用等，预计最高金额可为成交金额[11] 特殊交易处理 - 公司与同一交易方同时发生同一类别且方向相反的交易，按单向金额适用决策标准[12] 委托理财规定 - 公司进行委托理财以额度计算占净资产比例适用决策标准，额度使用期限不超12个月[14] 子公司投资审批 - 子公司投资应经其董事会或股东会批准后，按权限报公司总经理、董事会或股东会批准[16] 交易标的报告要求 - 交易标的为股权达股东会审议标准需提供最近一年又一期财务报告审计报告，非现金资产需提供评估报告[13] 债务性融资审批 - 公司单个债务性融资项目或十二个月内累计融资金额低于最近一期经审计净资产10%且单笔数额在1000万元以下，由总经理审批[31] - 公司单个债务性融资项目或十二个月内累计融资金额占最近一期经审计净资产值10%以上且绝对金额超过1000万元，应提交董事会审议[31] - 公司单个债务性融资项目或十二个月内累计融资金额占最近一期经审计净资产值50%以上且绝对金额超过5000万元，应提交股东会审议[31] 投资项目管理 - 投资项目实行季报制，财务部每季度编制项目进度报告[30] - 投资项目按市场调研、审批、实施程序进行，重大项目可聘请专家评审[21] - 公司财务部对投资项目实施全过程监督、检查和评价[30] 股票债券发行 - 公司发行股票或公司债券由总经理办公会拟定方案，经董事会审议后报股东会批准[29] 财务部职责 - 公司财务部负责投资项目日常财务管理及相关手续办理[23] - 公司财务部拟定年度及中长期融资方案并负责相关工作[35] 融资方案要求 - 公司应科学论证融资方案，重大方案需形成可行性研究报告[34] 融资活动监督 - 公司总经理办公会监督检查融资活动，发现薄弱环节要求改进，发现重大问题需书面报告并按审计制度汇报[39] 对外投资定义 - 本制度所称对外投资包括委托理财、对子公司投资等，设立或增资全资子公司除外[41] 违规处理 - 违反相关规定使公司遭受损失，将追究责任人责任并视情节处罚[41] 制度附则 - 本制度中“以上”“以内”“以下”含本数，“以外”“低于”“多于”“超过”不含本数[41] - 本制度未尽事宜依国家法律等规定执行，抵触时按新规定执行并修改制度[41] - 本制度由公司董事会负责解释[43] 制度发布 - 福建省铁拓机械股份有限公司董事会于2025年8月28日发布相关内容[44]