关联交易制度审议 - 关联交易管理制度于2025年8月26日经第二届董事会第十九次会议审议通过，尚需提交股东会审议[2] 关联方定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人为关联法人[7] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[8] 关联交易类型 - 关联交易包括购买或出售资产、对外投资等多种事项[10] - 日常性关联交易指公司和关联方之间与日常经营相关的交易行为[11] 审议表决规则 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，过半数非关联董事出席可举行，决议须非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会[13] - 股东会审议关联交易，关联股东回避，所持表决权不计入总数[14] - 关联董事回避有争议由董事会临时会议过半数决议决定[15][16] - 关联交易股东会决议须经出席股东会的非关联股东所持表决权二分之一以上通过，特别决议事项须三分之二以上通过[18] 披露与审议程序 - 公司与关联自然人成交金额30万元以上的关联交易，应履行董事会审议程序并及时披露[21] - 公司与关联法人成交金额占最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元的交易，应履行董事会审议程序并及时披露[21] - 公司与关联方成交金额占最近一期经审计总资产2%以上且超3000万元的交易，应提供评估或审计报告并提交股东会审议[21] 担保规定 - 公司为关联方提供担保，应具备合理商业逻辑，经董事会审议通过后及时披露并提交股东会审议[20] - 公司为控股股东等提供担保，对方应提供反担保[22] 其他规定 - 关联交易事项提交董事会审议前，应经全体独立董事过半数同意[24] - 公司对每年与关联方的日常性关联交易可预计年度金额，超出需重新履行程序并披露[24] - 公司与关联方特定九种关联交易可免予按关联交易方式审议和披露[24][25] - 本制度经公司股东会审议通过后生效施行，由董事会负责解释[28][29]