股权结构 - 纳入评价范围的全资子公司股权比例为100%，控股子公司股权比例为51%[7] 公司治理 - 股东会为公司权力机构，决定经营方针和投资计划等[10] - 董事会执行股东会决议，并对股东会负责[10] - 监事会对公司董事、高级管理人员履职行为进行监督[10] - 高级管理人员和经理层负责组织实施股东会、董事会决议事项[10] 内部控制 - 公司在财务报告和非财务报告内部控制方面均无重大缺陷[4][5] - 公司建立责任分工控制，将不兼容职务分离[14] - 公司建立凭证与记录控制，确保凭证完整与不重复[14] - 公司建立资产管理控制，确保财产安全完整[15] - 公司建立关联交易决策制度，控制关联交易各环节[16] 制度建设 - 公司制定《反舞弊及举报投诉管理办法》明确内部监督职责权限与流程[18] - 公司制定货币资金相关制度，货币资金遵照“日清月结”盘点制度，银行存款每月底核对[19] - 公司制定采购与付款相关制度，建立合格供应商评估及准入管理制度[20][21] - 公司制定销售与收款相关制度，设置岗位跟踪业务回款[22] - 公司制定固定资产相关制度，设立多部门监督，建立台账并定期盘点[23] - 公司建立完善预算管理体系，预算编制采用“三下两上”流程[24] - 公司制定对外投资管理制度，明确审批权限与决策流程等[25] - 公司按章程规定执行对外担保管理，明确审批权限等[26][27] - 公司制定对子公司管理制度，明确公司与子公司职责权限[28] 缺陷评价标准 - 公司确定财务报告内部控制缺陷评价定量标准：重大缺陷为错报≥资产总额的2%或≥利润总额的8%等[29]