财务报告 - 2024年财务报告和非财务报告内部控制均无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表100%[6] - 报告期内无财务报告内控重大和重要缺陷[16] 公司管理 - 设立股东大会、董事会和监事会[7] - 建立符合业务需求组织机构和职能部门[8] - 建立完善人力资源绩效考核体系[8] 业务管控 - 制定采购制度降低采购成本[9][10] - 管控存货入库、仓储关键环节[10] - 规范销售业务流程[10] 风险控制 - 建立对外担保管理制度[11] - 加强财务报表编制及披露内控[12] - 规定对外投资审批权限和程序[12] - 制定关联交易管理制度[12] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷潜在错报≥营收2%等[13] - 重要缺陷潜在错报1%≤且＜营收2%等[14] - 一般缺陷潜在错报＜营收1%等[14] - 非财务报告内控缺陷评价参照财务报告[15] 其他情况 - 报告期内未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[16] - 无其他需说明的内控相关重大事项[17]