山东嘉华生物科技股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 （2025 年 10 月修订） 第一章 总 则 第一条 为强化山东嘉华生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对公司的有效监督， 进一步完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公 司法》）、《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规 和《山东嘉华生物科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 规定，公司特设立董事会审计委员会，并制订本议事规则。 （二）具有会计、审计或者财务管理专业的高级职称、副教授及以上职 称或者博士学位； 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门委员会，行使《公司法》 规定的监事会的职权，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内 外部审计工作和内部控制，指导、监督和评价公司合规管理、风险管理工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名（含）以上不在公司担任高级管理人员的董 事组成，其中独立董事应当过半数。公司董事会成员中的职工代表可以成为 审计委员会成员。 审 ...