交易报告标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[7] - 交易标的资产净额占上市公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[7] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[7] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10% - 50%且超500万元需报告[7] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需报告[7] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[7] 关联交易与诉讼报告标准 - 重大日常关联交易部分事项合同金额占公司最近一期经审计总资产50%以上且超2亿元需报告[8] - 重大日常关联交易部分事项合同金额占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入50%以上且超2亿元需报告[8] - 诉讼涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上需报告[10] 资产相关报告标准 - 营业用主要资产被查封等情况超过总资产30%需报告[11] - 公司计提资产减值准备或核销资产，对当期损益影响占最近一个会计年度经审计净利润绝对值比例10%以上且绝对金额超100万元需关注[14] 股东与人员报告要求 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股等情况发生较大变化需告知公司[15] - 任一股东所持公司5%以上的股份被质押等情况需关注[15] - 董事、高级管理人员自相关事项变化之日起2个工作日内向董事会秘书提交最新资料[16] - 控股子公司每月向公司提交月度财务报告等资料[16] 重大事项报告流程 - 报告义务人在重大事项最先触及拟提交董事会审议等时点时向董事长、董事会秘书报告[18] - 重大事项尚处于筹划阶段出现难以保密等情形时，报告义务人第一时间向董事长报告[18] - 报告义务人按规定及时向董事长、董事会秘书报告重大事项进展情况[19] - 报告义务人知悉重大信息第一时间口头报告并递交书面文件[20] 信息披露与管理 - 董事会秘书或办公室收到信息后分析判断是否披露，重要事项经审批后披露[20] - 公司董事会为重大信息管理机构，董事会秘书负责重大信息管理及对外披露协调，董事会办公室为具体执行部门[22] - 各部门和子公司负责人为内部重大信息报告第一责任人，需指定联络人并报董事会办公室备案[22] - 重大信息报送资料需第一责任人签字后送交董事会秘书或办公室[22] 责任与制度执行 - 信息报告义务人未履行义务，情节轻微给予违纪处分，造成严重后果给予降薪等处分并要求赔偿[24] - 不履行信息报告义务情形包括不报告、不及时报告等[24] - 总经理及高管应敦促各部门和子公司收集、整理、上报重大信息[25] - 董事、高管及了解应披露信息人员在信息未公开前负有保密义务[25] - 董事会秘书应定期或不定期对报告义务人员进行沟通和培训[25] - 重大信息未及时上报追究相关人员责任，导致违规由报告义务人担责，造成损失可处分并要求赔偿[25] - 本制度自董事会通过之日起执行，由董事会负责解释，与法律法规或章程抵触时修订[27]