审计委员会组成与任期 - 公司审计委员会由三名董事会成员组成，设主任委员一名，由独立董事中的会计专业人士担任[2] - 审计委员会成员每届任期不得超过三年，独立董事成员连续任职不得超过六年[3] 审计委员会会议规则 - 审计委员会每季度至少召开一次会议，会议须有三分之二以上成员出席方可举行[4] - 审计委员会会议应在会议召开前三天通知全体委员[4] - 审计委员会作出决议，应当经成员过半数通过[5] 会议资料保存 - 会议记录等相关会议资料由公司保存，保存期限至少十年[6] 审计委员会职权 - 审计委员会有权检查公司财务，监督董事、高管行为等[6] - 披露财务会计报告等事项需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[7] - 审计委员会应至少每年向董事会提交对受聘外部审计机构的履职情况评估报告[9] - 内部审计机构在监督检查过程中应接受审计委员会的监督指导[9] - 审计委员会监督指导内部审计机构至少每半年对重大事件实施情况和资金往来情况进行检查[10] - 审计委员会根据内部审计报告对公司内部控制有效性出具书面评估意见并向董事会报告[11] - 公司存在内控重大缺陷等问题时，审计委员会督促整改与内部追责[11] - 审计委员会有权行使监事会检查财务等多项职权[12] - 审计委员会监督董事和高管行为，发现违规可通报或报告[12] - 审计委员会对违规董事和高管可提出解任建议[13] 股东会相关 - 审计委员会提议召开临时股东会，董事会应10日内反馈[13] - 董事会同意后5日内发通知，临时股东会在提议后2个月内召开[13] - 审计委员会自行召集股东会需书面通知董事会并备案[14] 股东诉讼 - 审计委员会可接受连续180日以上单独或合计持股1%以上股东请求诉讼[15]