信息披露制度 - 公司制定信息披露管理制度规范行为、保护投资者权益[2] - 信息披露应真实、准确、完整、及时、公平，禁止选择性披露[4] - 信息披露工作由董事会统一领导，董事长是第一责任人[9] - 董事会秘书负责组织协调信息披露事务，有权了解公司情况[11] 披露时间与要求 - 年度报告在会计年度结束之日起4个月内披露，半年度报告在上半年结束之日起2个月内披露，季度报告在每个会计年度前3个月、9个月结束之日起1个月内披露[20] - 第一季度季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[20] 业绩预告 - 预计年度经营业绩净利润与上年同期相比上升或下降50％以上等情形，应在会计年度结束之日起1个月内进行业绩预告[26] - 预计半年度或季度经营业绩净利润为负值等情形之一时可进行业绩预告[27] - 披露业绩预告后，预计本期业绩与业绩预告差异幅度达到20%以上或盈亏方向变化应及时披露更正公告[27] 重大事项披露 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%需披露[30] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人股份情况变化需披露[31] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[31] 交易披露 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需披露[38] - 交易成交金额占公司市值10%以上需披露[39] - 交易标的资产净额占公司市值10%以上需披露[39] 关联交易披露 - 与关联自然人成交金额30万元以上交易应及时披露[40] - 与关联法人成交金额占最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超300万元的交易应及时披露[40] 其他事项披露 - 重大诉讼、仲裁事项涉及金额超1000万元且占最近一期经审计总资产或市值1％以上应及时披露[48] - 股票交易被认定异常波动，公司应于下一交易日披露公告[45] - 披露提供担保事项，需披露截止披露日公司及其控股子公司对外担保总额、对控股子公司提供担保总额及占最近一期经审计净资产的比例[43] 决策披露 - 变更募集资金投资项目，应自董事会审议后及时披露并提交股东会审议[49] - 董事会审议通过利润分配和资本公积金转增股本方案后及时披露方案具体内容[50] - 董事会审议通过回购股份相关事项后及时披露董事会决议、回购股份预案并发布召开股东会通知[50] 责任与流程 - 董事长是信息披露第一责任人，董事会秘书是主要责任人[54] - 信息披露前需部门负责人核对、董事会秘书合规审查、董事长签发[55] - 各部门和分/子公司应设专门邮箱与董事会办公室沟通[60] 人员责任 - 董事等对定期报告和临时报告披露负责，有证据证明尽责除外[65] - 董事长、总经理、董事会秘书对临时报告信息披露负主要责任[66] - 董事长、总经理、财务负责人对财务报告负主要责任[66] 其他规定 - 信息存在暂缓、豁免情形可自行判断，需符合未泄漏等条件[75][76] - 暂缓、豁免披露信息登记事项包括内容、原因等[79][80] - 已暂缓、豁免披露信息泄露等情况公司应及时核实披露[80] - 财务信息披露前应执行内控等制度确保真实准确[81] - 内部审计机构应对财务内控执行情况监督并报告[81] - 董事会秘书为投资者关系活动负责人[82] - 投资者等现场参观需预约，公司统筹安排[83] - 交易前后12个月内具特定情形的法人等视同公司关联方[87] - 与受同一国资监管机构控制的法人等一般不构成关联关系，特定兼任情况除外[87] - 持有公司股份5％以上的股东等重大信息披露参照本制度规定[87] - 本制度未尽事宜按相关法规及《公司章程》执行[87] - 本制度与新法规等冲突时按新规定执行并修订报董事会审议[87] - 本制度经董事会批准生效和修改，由董事会负责修改和解释[87]