外汇套期保值业务内容 - 包括远期结售汇、掉期业务等[2] 业务管理规定 - 全资或控股子公司业务由公司统一管理[3] - 不进行单纯以盈利为目的业务[5] - 远期外汇交易合约外币金额不超进出口业务外汇收支预测金额[6] 额度与审议规定 - 额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超审议额度[7] - 预计动用交易保证金和权利金上限占净利润50%以上且超500万元需股东会审议[7] - 预计任一交易日持有的最高合约价值占净资产50%以上且超5000万元需股东会审议[7] 部门职责 - 财务部门为经办部门[11] - 内审部为监督部门[11] 报告与制度规定 - 亏损金额达或超净利润10%且达或超1000万元时需报告[16] - 制度与法规不一致时按规定执行并由董事会及时修订[18] - 制度解释权属于董事会[18] - 制度自董事会审议通过之日起执行，修订时亦同[18]