子公司定义 - 子公司指公司持有50%以上股权或股份，或虽持有50%以下但能实施实际控制的投资企业[4] 交易审议规则 - 交易涉及资产总额占上市公司最近一期经审计总资产50%以上等6种情形，须提交股东会审议批准[7] - 交易涉及资产总额占上市公司最近一期经审计总资产10%以上等6种情形，应提交董事会审议并信息披露[8] - 未达董事会或股东会审议权限的对外投资事项，应提交投资评审委员会审议[8] 金额与市值定义 - 成交金额指支付的交易金额和承担的债务及费用等，预计最高金额为成交金额[9] - 市值指交易前10个交易日收盘市值的算术平均值[9] 各部门职责 - 总经理为组织和实施对外投资的主要负责人，负责投资项目的计划、组织、监控及汇报[11] - 董事会办公室负责对外投资项目提交审议批准的组织工作和信息披露工作[11] - 内部审计部门负责投资项目合规性审核、过程监督及评价工作[11] 重大投资项目 - 重大投资项目指按决策程序应由董事会或股东会审议批准的投资项目[12] 投资收回转让核销 - 对外投资收回、转让、核销须经公司投资评审委员会、董事会或股东会决议通过[18] - 公司可在投资项目经营期满、经营不善破产等情况收回对外投资[19] - 公司可在投资项目减资、有悖经营方向等情况转让对外投资[20] - 投资转让应按《公司法》等法律规定办理[21] - 核销对外投资需取得不能收回投资的法律文书和证明文件[21] - 对外投资项目终止涉及清算，应按规定清查并确认资产和债权入账[21] - 相关责任人员负责投资收回和转让的资产评估[21] 审计与制度相关 - 本制度“最近一期经审计”指至今不超过12个月的最近一次审计[23] - 本制度由公司董事会制订、修改并负责解释[25] - 本制度自股东会审议通过之日起生效并实施，修改时亦同[26]