齐峰新材(002521) 内部控制制度 齐峰新材料股份有限公司 内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为加强齐峰新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的内部控制， 促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《中华人民共和国公司 法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市 规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规 范运作》（以下简称"《规范运作指引》"）等法律、行政法规、部门规章及《齐 峰新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实 际，制订本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、审计委员会、管理层和 全体员工为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行； （二）提高公司经营效益和效率，提升风险防范和控制能力，促进实现公司 发展战略； 第三条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： （一）全面性原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司 及其所属 ...