洪兴股份(001209) - 内部审计管理制度
广东洪兴实业股份有限公司 (五) 确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为规范广东洪兴实业股份有限公司(以下简称"公司")内部审计工作, 提高内部审计工作质量,实现公司内部审计工作规范化、标准化,促使公司经济持续健 康发展,根据《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")《中华人民共和国证 券法》《中华人民共和国审计法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件及 《公司章程》的相关规定,根据公司实际情况,制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计,是指由公司审计部依据国家相关法律法规及本制 度的规定,对公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、完整性以及经 营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制,是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员 为合理保证实现下列目标的一系列控制活动: (一) 遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定; (二) 遵循企业的发展战略; (三) 提高公司经营的效率和效果; (四) 保障公司资产的安全、完整; 第四 ...