内部审计制度 - 适用于公司及下属全资/控股子公司[2] - 内部审计部门至少每季度向董事会或审计委员会报告工作[9] - 至少每半年检查重大事件实施和大额资金往来情况[9] - 工作报告等资料保存不少于十年[13] 部门职责 - 董事会审计委员会指导监督制度建立实施[8] - 内部审计部门检查评估内部控制制度[8] - 审计会计资料及经济活动合法性[8] - 协助建立健全反舞弊机制[8] 人员管理 - 对认真履职人员给予奖励[15] - 对违规人员视情节处分[15] 制度相关 - 未尽事宜按国家规定和《公司章程》执行[17] - 与国家规定不一致时以规定为准[17] - 由董事会负责解释和修订[17] - 自董事会审议通过之日起生效[17] 其他 - 山东中锐产业发展股份有限公司涉及时间为2025年10月[18]