审计部职责 - 对董事会审计委员会负责[4] - 每季度报告内部审计情况[8] - 每年提交一次内部审计报告[12] - 每半年检查重大事件和大额资金往来[12] - 每季度检查募集资金情况[12] - 负责内部控制评价组织实施[12] 审计流程 - 正式审计提前三日通知（专案除外）[15] - 被审计对象五日内向审计委员会申诉[15] - 审计委员会十五日内处理或提请审议[15] 其他规定 - 审计档案保存十年[16] - 被审计单位60日内报送整改结果[18] - 制度经董事会审议通过后生效，原制度废止[23]