资金支取 - 1次或12个月以内累计从募集资金专户支取金额超5000万元且达募集资金净额20%，需通知保荐机构或独立财务顾问[5] - 一次性从募集资金专户支取金额超5000万元且达募集资金净额20%，需通知保荐机构并经董事长、总经理审批后划转资金[8] 投资审批 - 实际投资额超出预算10%以内且在董事会对董事长授权范围内，由总经理办公会议审议通过后报董事长签批，10日内报董事会备案[9] - 实际投资额超出预算30%以内且在股东会对董事会授权范围内，由总经理办公会议审议通过后报董事会批准[9] - 实际投资额超出预算30%以上且超过股东会对董事会授权范围，由董事会审议通过后报股东会批准[9] 募投项目 - 超过募集资金投资计划完成期限且募集资金投入金额未达相关计划金额50%，需重新论证募投项目[10] - 公司以自筹资金预先投入募投项目，应在募集资金到账后6个月内，以募集资金置换自筹资金[12] 资金管理 - 闲置募集资金现金管理产品期限不超过12个月，到期收回并公告后才可再次开展[13] - 闲置募集资金临时补充流动资金单次不超12个月，额度等经董事会审议通过，2个交易日内报告并公告[15] 节余资金 - 单个募投项目节余资金低于100万或低于该项目承诺投资额5%，使用情况在年报披露[17] - 募投项目全部完成后，节余资金低于500万或低于净额5%，使用情况在定期报告披露[18] - 节余资金占募集资金净额10%以上，使用需股东会审议通过[18] 项目变更 - 变更募投项目提交董事会审议后2个交易日内报告并公告相关内容[22] - 募投项目对外转让或置换，提交董事会审议后2个交易日内报告并公告相关内容[24] 核查报告 - 公司董事会每半年度核查募投项目进展，出具《募集资金专项报告》，2个交易日内报告并公告[21] - 年度审计时，公司聘请会计师事务所对募集资金情况出具鉴证报告[21] - 保荐人或独立财务顾问至少每半年度对公司募集资金存放、管理和使用情况进行一次现场核查[24] - 每个会计年度结束后，保荐人或独立财务顾问对公司年度募集资金存放、管理与使用情况出具专项核查报告并与公司年度报告一并披露[25] - 每个会计年度结束后，公司董事会在《募集资金专项报告》中披露保荐人或独立财务顾问专项核查报告和会计师事务所鉴证报告的结论性意见[26] 部门职责 - 财务部按季度、半年度、年度向总经理提交募集资金运用及已投运项目效益核算报告[22] - 公司内审部至少每半年对募集资金存放与使用情况检查一次并向审计委员会报告[23] - 募集资金用于固定资产投资项目建设由相关业务部门及项目实施单位执行，权益投资项目由财务部和投资发展部执行[22] - 募集资金项目完成后由项目管理部门、项目实施单位、财务部进行竣工验收[23] - 项目交付使用后，项目使用单位按季度、半年度、年度向财务部提交项目投资效果评估报告[23] 其他 - 本办法自公司董事会审议通过之日起实施，由公司董事会负责解释[28]