审计委员会构成 - 由3名董事组成，含2名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 会议规则 - 定期会议每季度至少开一次，可开临时会议[14] - 定期会议提前五天、临时会议提前三天书面通知[14] - 公司提前3日提供相关资料和信息[14] - 须三分之二以上成员出席，决议全体委员过半数通过[16] - 表决方式为举手表决或投票，可现场或电子通信表决[16] 成员管理 - 委员连续两次不出席，董事会可撤销职务[15] - 委员与议题有利害关系应回避表决[19] 职责与流程 - 负责监督及评估内部审计等工作[6] - 审核财务信息及披露经全体成员过半数同意提交董事会[10] - 根据内部审计报告对内控有效性出书面评估意见并报告[9] - 对内部审计报告评议，相关书面决议呈报董事会[12] 其他规定 - 内部审计部门负责人列席，必要时可邀他人无表决权[17] - 会议记录保存不少于10年[17] - 年度报告披露审计委员会履职情况[17] - 议事规则由董事会解释，经审议通过实施，原规则废止[22] - 未尽事宜按国家法律和《公司章程》执行[21]