审计委员会 - 公司在董事会下设立审计委员会，独立董事过半数且任召集人，至少一人为会计专业人士[5] 内审部职责 - 内审部独立行使职权，向审计委员会报告工作，每季度检查募集资金情况[5][12] - 审计委员会督导内审部每半年检查重大事件和大额资金往来并提交报告[12] 报告流程 - 公司根据内审报告出具年度内部控制评价报告，经审计委员会审议后提交董事会[13] 人员管理 - 内部审计人员有多项职权，应遵守职业道德，工作资料保存10年[15][16] 奖惩措施 - 违规人员会被处罚，有功人员可获奖励，严重犯罪移送司法[18][21][22] 制度说明 - 制度由董事会审议通过生效并负责解释，抵触时按相关规定执行[24][25]