资金相关 - 2021年3月1日公司向黄祥彬先生提供5百万港元免息贷款[3] - 向关连方付款超1亿元人民币、向非关连方付款超5000万元人民币须获公司主席批准[25] - 32份申请付款的资料存在未获批准的情况[24] 内控安排 - 2025年7月9日公司委聘顾问进行内部控制检讨[4] - 2025年10月20日顾问向董事会及委员会提供内部控制检讨报告[4] 违规情况 - 公司可能存在18.3项违反公司细则的行为[10] - 公司可能存在1.2项贷款相关缺陷[10] - 存在1.4的缺陷[17] - 存在2.1的缺陷并将风险降至最低[19] - 公司审查发现存在2.2个缺陷[21] - 公司审查发现存在2.3个缺陷[24] 改进措施 - 集团关联交易超出可获豁免的百分比比率，应按规定指定人员遵守相关规定[8] - 集团应保障按交易金额比率记录每笔交易金额，由负责人员进行计算及审批[8] - 公司接纳顾问的推荐建议[12] - 公司管理层应建档保管相关资料[14] - 公司应改善保障权益方面的问题[13] - 公司应降低违规风险至最低[10][13][15] - 公司应明确关联人士责任[13] - 公司应提供关联人士清单[13] - 公司应审核关联交易[13] - 公司应避免关联交易妨碍[13][15] - 公司盖章并列明签署日期确保协议签署前获审批[20] - 顾问建议集团设立明确现金付款审批授权架构，超个人审批限额须董事会批准[25] - 顾问建议处理合约人员取得批准后签署合约并盖章，载明签署日期[30] - 集团应按既定程序对雇员进行现金支取申请，确保申请真实性[31] - 集团应设立现金支取限额，及时查阅相关申请及审批记录[31] - 集团应采取措施确保现金支取有效，避免资金挪用风险[31] - 顾问建议开户或销户申请表应载开户或销户原因、银行名称、账户类型、申请日期等信息[32] - 相关表格经部门主管审核后，应记录最终批准日期，批准后财务人员办理手续并留存确认文件[34] 目标与后续 - 公司目标是在2025年10月底前完成所有补救行动[37] - 实施补救行动后，顾问将进行跟进检讨[37] - 公司将适时公布跟进检讨结果[37] 人员信息 - 公告日期执行董事为黄祥彬先生、雷世锋先生及黄智健先生[38] - 公告日期非执行董事为敬欢女士，独立非执行董事为刘英杰先生、汪晴先生、刘文芳先生及白志中先生[38]