独立董事任职资格 - 公司设三名独立董事，至少包括一名会计专业人士[6] - 持有公司已发行股份1％以上或为公司前十名股东中的自然人股东及其配偶等不得担任[9] - 在持有公司已发行股份5％以上的股东单位或公司前五名股东单位任职的人员及其配偶等不得担任[9] - 需具有五年以上法律、会计或经济等工作经验[8] - 最近三十六个月内因证券期货违法犯罪受处罚或受证券交易所公开谴责、三次以上通报批评的不得任职[9] 独立董事提名与任期 - 董事会、单独或合并持有公司已发行股份1％以上的股东可提候选人[12] - 连续任职不得超过六年，满六年36个月内不得被提名[11][14] 独立董事履职与管理 - 连续两次未亲自出席董事会会议且不委托他人，董事会30日内提议解除职务[14][19] - 因特定情形辞职或被解除职务致比例不符或缺会计专业人士，公司60日内完成补选[14] - 辞职致比例低于法定要求或缺会计专业人士，履职至新任产生，公司60日内补选[15] - 每年在公司现场工作时间不少于15日[23] - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[24] - 年度述职报告最迟在上市公司发年度股东会通知时披露[25] 独立董事职权行使 - 关联交易等事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[20] - 审计委员会全体成员过半数同意后，财务报告披露等事项提交董事会审议[21] - 行使独立聘请中介机构等部分职权需全体独立董事过半数同意[18] 审计委员会相关 - 每季度至少召开一次会议，会议须三分之二以上成员出席方可举行[22] 公司对独立董事支持 - 保证独立董事与其他人员信息畅通，定期通报运营情况并提供资料[28] - 不迟于规定期限发董事会会议通知并提供资料，专门委员会会议原则上提前三日提供[28] 其他规定 - 两名及以上独立董事认为会议材料问题可书面提延期，董事会应采纳[28] - 董事会及专门委员会会议以现场召开为原则，必要时可采用其他方式[29] - 行使职权受阻可向董事会说明，仍不能消除可向证监会和交易所报告[29] - 履职涉及应披露信息公司不披露，可直接申请或向证监会和交易所报告[29] - 聘请中介等费用由公司承担[30] - 给予适当津贴，标准由董事会制订预案，股东会审议通过并披露[30] - 可建立独立董事责任保险制度[31] - 主要股东指持有上市公司5%以上股份或不足5%但有重大影响的股东[33] 董事会相关 - 对提名、薪酬与考核委员会建议未采纳或未完全采纳，应记载意见和理由并披露[22][23]