审计委员会构成 - 由五名非公司高级管理人员董事组成，过半数为独立董事且有会计专业人士[5] - 设召集人一名，由独立董事中的会计专业人士担任[7] 审计委员会职责 - 负责审核公司财务信息及其披露等多项职责[9] - 成员有权对公司上一会计年度及上半年度财务活动和收支状况进行内部审计[29] - 应监督指导内部审计机构至少每半年对重大事件实施情况和大额资金往来情况进行一次检查[30] 会议相关规定 - 每季度至少召开一次会议，召集人或二名以上成员联名可要求召开临时会议[15] - 定期会议提前5日书面通知，临时会议提前3日通知，可采用快捷方式[15][16] - 定期会议现场形式，临时会议可现场或非现场通讯表决[15] - 会议需三分之二以上成员出席方可举行[18] - 所作决议应经全体成员过半数通过方有效[20] - 会议表决方式为记名投票[21] 成员相关规定 - 任期与同届董事会董事任期相同，任期届满前不得无故解除职务[7] - 连续两次不出席会议，董事会可撤销其成员职务[31] - 委托他人出席会议，授权委托书应最迟于会议表决前提交[20] - 对会议所讨论议题有利害关系时应披露并回避表决[27] 决议相关规定 - 所作决议违反规定无效，利害关系人可60日内向董事会提出撤销[3] - 对特定事项审议后应形成决议连同议案报送董事会，未采纳需披露并说明理由[11] - 决议书面文件和会议记录保存期不得少于十年[23][24] 其他规定 - 公司存在内部控制重大缺陷等问题，应督促整改和内部追责[32] - 议事规则自董事会审议通过之日起生效执行，由董事会负责解释[34] - 无锡路通视信网络股份有限公司董事会时间为2025年10月[35]