中国石化山东泰山石油股份有限公司 内部审计制度 2025 年 10 月 21 日经十一届董事会第十五次会议审议通过 第二条 本制度适用于公司、公司本部各职能部门、各分公司及 控股子公司，以及对公司具有重大影响的参股公司（以下统称"公司 及各单位"）。 第三条 内部审计是独立监督和评价公司及各单位财务收支、业 务活动、内部控制、风险管理的真实、合法和效益的行为，以促进加 强经济管理和实现经济目标。 第四条 公司及各单位财务收支、业务活动、内部控制、风险管 理，应依照本制度规定接受审计监督。公司内部审计机构依据本制度 对公司及各单位财务收支、经营活动的真实、合法和效益进行审计监 督。 1 | | | 第一章 总则 第一条 为加强中国石化山东泰山石油股份有限公司（以下简称 "公司"）的内部审计监督，建立健全内部审计制度，提升内部审计 工作质量，根据《中华人民共和国审计法》、中国证券监督管理委员 会（以下简称"中国证监会"）发布的《上市公司章程指引》、深圳 证券交易所发布的《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、 行政法规、部门规章、规范性文件、 ...