内部控制制度 - 内部控制管理制度于2025年10月21日经十一届董事会第十五次会议审议通过[2] - 建立与实施内部控制应遵循全面性等五项原则[7] 内部控制要素与活动 - 内部控制基本要素包括内部环境等五项[9] - 内部控制活动涵盖销售及收款等业务环节[9] 组织架构与职责 - 股东会是最高权力机构，董事会决策重大事项，经理层管理日常经营[11] - 董事会负责内部控制建立健全和有效实施，经理层负责日常运行和管理[9] - 审计委员会审查公司内部控制，监督实施和自我评价情况[10] 内部控制措施 - 公司编制内部控制手册，明确权责分配[13] - 公司制定有利于可持续发展的人力资源政策[14] - 公司应建立健全全面风险管理体系，控制风险在可承受范围[16] - 公司结合手工与自动等拟定控制措施[21] - 公司通过编制内部控制矩阵对业务进行具体控制[21] - 公司需制定内部控制在公司及业务层面的相关清单[21] - 公司要做好战略规划，协调子公司策略[21] 内部控制评价与监督 - 审计部负责内部控制评价的组织实施[23] - 公司通过内部监督评价提高内控有效性[23] - 公司应定期进行内部控制自我评价并出具报告[23] - 内部控制执行情况纳入绩效考核[23] 其他要求 - 公司应妥善保存内部控制相关记录资料[24] - 内控有重大缺陷或风险时董事会应及时报告披露[24]