董事会审计委员会实施细则 （本细则经公司十届六次董事会议审议通过后实施） 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保 董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构， 根据《中华人民共 和国公司法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》《公司章程》 及其他有关规定，公司设立董事会审计委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负 责审核公司财务信息及其披露，公司内、外部审计的沟通、监督和核查 工作，并行使《公司法》规定的监事会的职权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由五名不在公司担任高级管理人员的董事 组成，独立董事占多数，至少有一名独立董事为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全 体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 冰山冷热科技股份有限公司 第五条 审计委员会设召集人一名，由独立董事委员中的会计专业 人士担任，负责主持委员会工作；召集人在委员内选举，并报请董事会 批准产生。 第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以 连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资 ...