募集资金存放与使用检查 - 公司内部审计机构至少每半年对募集资金存放与使用情况检查一次[3] 专户管理 - 公司存在2次以上融资应分别设置募集资金专户，超募资金也需专户管理[6] 协议签订 - 公司应在募集资金到账后1个月内签订三方监管协议[6] 资金支取通知 - 公司1次或12个月内累计支取超5000万元且达募集资金净额20%需通知保荐人等[6] 协议终止 - 商业银行3次未及时出具对账单等情况公司可终止协议注销专户[7] 项目重新论证 - 募投资金到账后项目搁置超1年需重新论证[9] - 超过计划完成期限且募集资金投入未达计划金额50%需重新论证[9] 资金置换 - 公司以募集资金置换自筹资金应在转入专户后6个月内实施[12] 现金管理 - 现金管理产品期限不超过十二个月且不得为非保本型[13] - 使用暂时闲置募集资金现金管理需经董事会审议并披露相关信息[13] 补充流动资金 - 闲置募集资金临时补充流动资金单次不超12个月[14] 节余资金处理 - 单个募投项目节余资金低于100万或低于承诺投资额5%，使用情况在年报披露[23] - 募投项目全部完成后，节余资金低于500万或低于净额5%，使用情况在定期报告披露[23] - 募投项目全部完成后，节余资金占净额10%以上，使用需经股东会审议[23] 项目进展核查 - 董事会每半年度核查募投项目进展并披露专项报告[17] 现场核查 - 保荐人或独立财务顾问至少每半年度对募集资金进行现场核查[25] 鉴证报告 - 年度审计时，会计师事务所对募集资金出具鉴证报告[17] 资金用途改变 - 改变募集资金用途需董事会决议、保荐人发表意见并提交股东会审议[19] 超募资金使用 - 超募资金用于在建及新项目、回购股份，需明确使用计划并按计划投入[16] 募投项目变更 - 变更募投项目需公告原项目情况、新项目情况等内容[21]