独立董事任职限制 - 原则上最多在3家境内及合共6家上市公司任独立董事[11] - 占董事会成员比例不得低于三分之一且至少含一名会计专业人士[11] - 需有五年以上法律、经济等工作经验[13] - 会计专业候选人有经济管理高级职称需5年以上会计全职经验[13] - 直接或间接持股1％以上或前十股东自然人及其直系亲属不得担任[14] - 在持股5％以上或前五股东任职人员及其直系亲属不得担任[14] - 最近三十六个月内受证监会处罚、司法刑事处罚不得被提名[18] - 最近三十六个月内受交易所公开谴责或三次以上通报批评不得被提名[18] - 过往任职因两次未出席被撤换未满十二个月不得被提名[18] - 连任不得超过六年，满六年36个月内不得被提名为候选人[20] 提名与选举 - 董事会等单独或合并持股1%以上股东可提名候选人[18] - 最迟在发布选举股东会通知时报送候选人材料至交易所并披露[19] 履职与职权 - 行使部分特别职权需全体独立董事过半数同意并及时披露[24] - 在审计等委员会成员中占多数并担任召集人或主席[24] - 特定事项经全体过半数同意后提交董事会审议[25] - 每年现场工作不少于15日[26] - 行使职权费用由公司承担[26] - 津贴标准由董事会制订预案报股东会审议并在年报披露[27] - 向年度股东会提交述职报告并最迟在发通知时披露[28] 会议相关 - 董事会专门委员会提前三日提供会议资料[27] - 两名以上独立董事认为材料有问题可书面延期，董事会应采纳[27] - 不定期召开全部由独立董事参加的专门会议[34] - 专门会议过半数推举召集人，召集人不履职时两名以上可自行召集[35] 沟通与审查 - 财务负责人、董事会秘书协调与管理层沟通[38] - 管理层向独立董事汇报年度生产经营和重大事项进展[39] - 审议年报时审查程序和资料，不符可提意见或拒绝出席[41] 免职与补选 - 连续2次未出席且不委托他人，30日内提议召开股东会解除职务，60日内补选[20] - 辞职致比例不符规定，下任填补后辞职报告生效，不符情形应立即辞职，否则董事会解除，60日内补选[20] 其他 - 工作记录及公司提供资料至少保存十年[32] - 本制度自董事会审议通过之日起实施，原制度同步废止[44]