内部控制制度建设 - 公司制定内部控制制度以加强管理、促进发展和保护股东权益[2] - 内控制度应在公司、下属部门及附属公司、业务环节层面作出安排[4] - 内控制度涵盖销货及收款、采购及付款等经营活动环节[5] - 内控制度包括印章使用管理、预算管理等专项管理制度[7] 子公司管理 - 公司对控股子公司实行管理控制，包括确定章程条款等[8] - 公司对控股子公司内控制度实施及检查监督工作进行评价[9] 关联交易管理 - 公司关联交易内部控制应遵循诚实信用等原则[11] - 公司明确股东会、董事会对关联交易事项的审批权限[11] - 公司确定关联方名单并及时更新，发生交易时需审慎判断[11] - 公司审议关联交易事项时应详细了解标的和对方情况[12] - 公司独立董事应定期查阅与关联方资金往来情况[13] 担保管理 - 公司董事会应建立年度核查制度，核查全部担保行为[14] - 公司应指派专人关注被担保人情况并定期向董事会报告[15] 募集资金管理 - 公司募集资金应专户存储管理，按规定用途使用[16] - 公司内部审计部门应每季度向董事会审计委员会报告募集资金使用情况[17] - 公司变更募集资金用途需经董事会审议、通知保荐机构并提交股东会审批[17] 投资管理 - 公司应明确股东会、董事会对重大投资的审批权限和审议程序[18] - 公司进行衍生产品投资应限定投资规模[18] 信息发布管理 - 董事会秘书为公司对外发布信息的主要联系人[21] 检查监督 - 公司应对内控制度落实情况进行定期和不定期检查[24] - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次工作，每年提交内部审计工作报告[26] - 董事会审计委员会督导内部审计部门至少每半年对重大事件实施情况和大额资金往来情况检查一次[28] - 检查监督部门工作资料保存时间不少于十年[30] 自查与评估 - 公司应制定内部控制自查制度和年度自查计划[28] - 审计委员会需对公司内部控制有效性出具书面评估意见并向董事会报告[29] - 董事会应在审议年度报告时对内部控制评价报告形成决议[30] - 公司应在披露年度报告时同时披露内部控制评价报告和审计报告[30] 制度调整与施行 - 公司根据制度制定具体管理制度并随情况变化调整修正[32] - 本制度自董事会审议通过之日起施行，由董事会负责解释[32]