审计委员会组成 - 由3名董事组成，含2名独立董事[6] - 委员由董事长等提名，董事会过半数选举产生[6] - 主任委员由全体委员过半数以上选举产生[6] 任职期限与会议安排 - 独立董事连续任职不超6年[8] - 每季度至少召开一次会议[17] - 会议需提前三日通知，紧急可口头通知[17] 会议召开与决议规则 - 三分之二以上委员出席方可举行[17] - 决议经全体委员过半数通过[17] 职责与信息披露 - 负责审核财务信息及披露，同意后提交董事会[11] - 披露年报时应披露审计委员会履职情况[13] 会议其他规定 - 委员可委托他人，独董委托独董，每人最多接受一人委托[18] - 必要时可邀请外部审计等列席[18] - 以现场召开为原则，必要时可视频等方式[18] - 表决方式多样，遵循相关规定[18] - 会议记录保存十年[19] - 议案及表决结果书面报董事会[19] - 出席委员有保密义务[19] 规则实施与解释 - 自董事会决议通过之日起实施[21] - 解释权和修改权归公司董事会[21]