对外投资审议 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等对外投资，经董事会审议后提交股东会审议[4] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等对外投资，经董事会审议通过[5][6] - 未达审议标准的对外投资，由公司董事会授权总经理办公会审批[7] 投资管理与监督 - 内审部门至少每半年对重大对外投资检查并出具报告[10] - 公司财务部对对外投资财务记录和核算，按项目建明细账[21] - 财务部负责对外投资财务管理，获取被投资单位财务报告[22] - 内部审计部门每年对对外投资全面检查，对被投资公司审计[23] 投资操作与责任 - 公司可在投资项目经营期满等情况收回投资[12][13] - 公司可在投资项目有悖经营方向等情况转让投资[14] - 投资项目完成后总经理组织验收评估并报告存档[19] - 对外投资单位提供虚假资料等造成损失追究经济和法律责任[19] 委托理财要求 - 公司委托理财选合格专业理财机构并签书面合同[17] - 董事会指派专人跟踪委托理财资金进展及安全状况[17] 制度相关 - 制度由董事会制定报股东会批准后生效[29] - 制度由董事会负责解释[30]