独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[5] - 特定股东及相关人员不得担任独立董事[8] - 有违法违规记录者不得担任独立董事候选人[11] 独立董事提名与任期 - 董事会、特定股东可提出独立董事候选人[13] - 独立董事连续任职不得超六年[14] - 独立董事任期内出现问题公司应六十日内补选[14][15] 独立董事职权行使 - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[18] - 连续两次未出席董事会会议且不委托他人出席，董事会应30日内提议解除职务[20] - 特定事项需经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[22] 独立董事工作要求 - 每年在公司现场工作时间不少于15日[25] - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[26] - 年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[28] 会议资料相关 - 董事会专门委员会会议原则上不迟于召开前三日提供相关资料和信息[30] - 公司应保存会议资料至少10年[31] 费用与津贴 - 公司承担独立董事聘请专业机构及行使职权所需费用[33] - 独立董事津贴标准由董事会制订方案，股东会审议通过并在年度报告中披露[34] 年报相关工作 - 年审前与注册会计师沟通审计内容，听取管理层汇报[36] - 审议年报前与注册会计师沟通初审意见，不符规定可提意见[36] - 对年报有异议可独立聘请外部机构审计，公司承担费用并披露[36] - 关注年报编制信息保密情况，书面记录沟通情况等[36][37] 制度相关 - “以上”含本数，“超过”“低于”不含本数[39] - 制度经股东会审议通过生效，修改亦同[40] - 制度未尽事宜按相关规定执行，由董事会负责解释[40][41]