内部控制制度 - 公司制定内部控制制度加强规范、提高风险管理水平、保护投资者权益[2] - 制度遵循全面性、重要性等五项原则[3] - 考虑内部环境、风险评估等五要素[7] 子公司与资金管理 - 重点加强对控股子公司管理控制，涵盖选任、策略等多方面[12] - 实行募集资金与其他资金集中统一管理[15] - 建立募集资金管理制度，明确存储、审批等内容[16] - 制定募集资金使用审批程序和管理流程[17] - 内部审计部门定期跟踪检查募集资金情况[19] - 变更募集资金用途需经董事会审议、股东会审批[18] - 制定资金结算管理制度确保资金安全有效[21] 关联交易与担保 - 关联交易内部控制应遵循平等、自愿等原则，明确审批权限和审议程序[20] - 确定并更新关联方名单，发生关联交易需履行审批、报告义务[20] - 对外担保内部控制应遵循合法等原则，严格控制担保风险[25] - 董事会审议对外担保议案前应调查被担保人情况，必要时评估风险[26] 重大投资与信息披露 - 重大投资内部控制应遵循合法、审慎等原则，控制投资风险[30] - 规划发展组负责重大投资项目研究和评估，监督执行进展[32] - 按规定做好信息披露工作，建立信息披露事务管理制度[34] 检查与评价 - 审计部门每年对内部控制进行一次检查监督，还不定期开展专项检查[38] - 审计委员会根据内部审计报告出具年度内部控制评价报告[38] - 董事会审议年度报告时对内部控制评价报告形成决议[38] 其他规定 - 董事会应对涉及留结论或否定结论鉴证报告等事项作专项说明[40] - 专项说明应包含事项基本情况、对内控有效性影响程度等内容[40] - 内控健全完备和有效执行情况是部门、子公司绩效考核重要指标[40] - 查处违反内控和影响执行的责任人[40] - 内控执行检查、评估等资料保存应遵守档案管理规定[40] - 制度未尽事宜依国家法律法规和《公司章程》执行[42] - 制度与相关规定抵触时以规定为准[42] - 制度自董事会审议通过生效，修改也需董事会审议[42] - 制度由董事会负责解释[43] - 制度发布时间为2025年10月[44]