江苏金迪克生物技术股份有限公司 内部审计管理制度 （2025 年 10 月） 第一章 总则 第一条 为了规范江苏金迪克生物技术股份有限公司（以下简称"公司"）的 内部审计工作，提高审计工作质量，实现公司内部审计规范化、标准化，发挥内 部审计工作在加强内部控制管理、促进企业经济管理、提高经济效益中的作用， 维护公司及股东的合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部 审计工作的规定》《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所科创板上市公司 自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规、规范性文件的规定和 《江苏金迪克生物技术股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），制定 本制度。 第二条 本制度规定了公司内部审计机构及内部审计人员的职责与权限、内 部审计对象和时限、内部审计工作的内容及工作程序、审计业务文书、审计档案 管理等规范，是公司开展内部审计管理工作的标准。 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制和风险管 理的有效性、财务信息的真实性、公允性以及经营活动的效率和效果等开展的一 种评价活动。 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人员及其他 有关人 ...